El Capítulo VIII del Título X de la Ley Foral 24/1996, de 30 de diciembre, del Impuesto sobre Sociedades, regula el régimen de consolidación fiscal, indicando que los grupos fiscales, cuando opten por este régimen de tributación, tendrán la consideración de sujetos pasivos del Impuesto.
El artículo 116.2 de la Ley Foral 24/1996, de 30 de diciembre, del Impuesto sobre Sociedades, dispone que la sociedad dominante tendrá la representación del grupo fiscal y estará sujeta al cumplimiento de las obligaciones tributarias materiales y formales que se deriven del régimen de consolidación fiscal.
El Decreto Foral 50/2006, de 17 de julio, por el que se regula el uso de medios electrónicos, informáticos y telemáticos (EIT) en el ámbito de la Hacienda Tributaria de Navarra, aborda el incremento y el perfeccionamiento de las técnicas electrónicas, informáticas y telemáticas en la aplicación de los tributos en el ámbito de la Hacienda Tributaria de Navarra, y ello con el objetivo de, por una parte, facilitar a los obligados tributarios el cumplimiento de las obligaciones tributarias (tanto materiales como formales), por otra, de respetar sus derechos y garantías, y, finalmente, de lograr un mayor grado de eficacia administrativa en la aplicación de los tributos.
La experiencia adquirida por la Hacienda Tributaria de Navarra en el campo de la presentación telemática de declaraciones, unida a la creciente demanda de los obligados tributarios respecto de la utilización de nuevas tecnologías en sus relaciones con la Administración Tributaria, aconsejan generalizar el mencionado sistema de presentación, haciéndose por tanto preceptivo para todos los sujetos pasivos obligados a presentar el modelo 220, que se aprueba por medio de esta orden foral.
En esta orden foral se incluyen las condiciones generales y el procedimiento para la presentación telemática por Internet, en los que se hace referencia a los diseños de registros a los que se deberán ajustar los ficheros de las declaraciones-liquidaciones a transmitir por los obligados tributarios que no opten por utilizar el programa de ayuda desarrollado por la Hacienda Tributaria de Navarra. Los mencionados diseños de registros se incluyen en el anexo de la presente orden foral.
La disposición adicional séptima de la Ley Foral 13/2000, de 14 de diciembre, General Tributaria, autoriza al Consejero de Economía y Hacienda para regular mediante orden foral los supuestos y condiciones en los que los contribuyentes y las entidades puedan presentar por medios electrónicos, informáticos y telemáticos, declaraciones, comunicaciones, declaraciones-liquidaciones, autoliquidaciones o cualesquiera otros documentos exigidos por la normativa tributaria.
En consecuencia,
ORDENO:
Artículo 1.º Aprobación del modelo 220 de autoliquidación del Impuesto sobre Sociedades para los grupos fiscales que tributen por el régimen de consolidación fiscal establecido en el Capítulo VIII del Título X de la Ley Foral 24/1996, de 30 de diciembre, del Impuesto sobre Sociedades.
1. Se aprueba el modelo 220 de autoliquidación del Impuesto sobre Sociedades para los grupos fiscales que tributen por el régimen de consolidación fiscal establecido en el Capítulo VIII del Título X de la Ley Foral 24/1996, de 30 de diciembre, del Impuesto sobre Sociedades para los períodos impositivos iniciados entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2007.
2. La presentación del modelo 220 deberá efectuarse por vía telemática con carácter obligatorio para todos los sujetos pasivos, independientemente de su volumen de operaciones, con arreglo a las condiciones generales y al procedimiento previstos en los artículos 5 y 6 respectivamente.
Artículo 2.º Obligación de declarar.
La autoliquidación del Impuesto sobre Sociedades correspondiente a los grupos fiscales que tributen por el régimen de consolidación fiscal establecido en el Capítulo VIII del Título X de la Ley Foral 24/1996, de 30 de diciembre, del Impuesto sobre Sociedades, ajustada al modelo 220, será presentada por los grupos fiscales que, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 27 del Convenio Económico entre el Estado y la Comunidad Foral de Navarra, apliquen normativa foral navarra.
Artículo 3.º Forma de presentación del modelo 220 de autoliquidación del Impuesto sobre Sociedades.
1. El modelo de autoliquidación aprobado por esta orden foral deberá presentarse por la sociedad dominante o entidad cabecera de grupo, debidamente cumplimentados todos los datos que le afecten de los recogidos en el mismo.
2. Las declaraciones-liquidaciones que, de conformidad con lo dispuesto en el apartado 3 del artículo 116 de la Ley Foral del Impuesto sobre Sociedades, vienen obligadas a formular cada una de las sociedades integrantes del grupo, incluso la dominante o entidad cabecera del mismo, se formularán en el modelo S-90, que será cumplimentado en todos sus extremos, hasta cifrar los importes líquidos teóricos que en régimen de tributación individual habrían de ser ingresados o percibidos por las respectivas entidades. Asimismo, cuando en la liquidación contenida en dichas declaraciones resulte una base imponible negativa o igual a cero, se deberán consignar, no obstante, en las hojas del modelo S-90 todos los datos relativos a bonificaciones y deducciones.
Artículo 4.º Plazo de presentación y forma de pago o devolución.
1. El modelo 220 se presentará dentro del plazo correspondiente a la declaración en régimen de tributación individual de la sociedad dominante o entidad cabecera de grupo.
2. Las sociedades dominantes o entidades cabecera de los grupos vendrán obligadas, al tiempo de presentar la declaración-liquidación del modelo 220, a ingresar, en cualquier entidad financiera colaboradora de la Hacienda Pública de Navarra, la deuda tributaria resultante de la autoliquidación practicada. Para efectuar el ingreso se utilizará el modelo "Carta de Pago 741".
Si de la autoliquidación practicada resultase cantidad con derecho a devolución, habrá de indicarse en el apartado de la declaración destinado al efecto la entidad y cuenta donde deba abonarse aquélla.
Artículo 5.º Condiciones generales para la presentación telemática del modelo 220.
1. La presentación telemática del modelo 220 estará sujeta a las siguientes condiciones:
a) El declarante deberá disponer de Número de Identificación Fiscal (N.I.F.).
b) El declarante deberá disponer de un certificado electrónico reconocido por la Hacienda Tributaria de Navarra, en los términos establecidos en el Decreto Foral 50/2006, de 17 de julio, por el que se regula el uso de medios electrónicos, informáticos y telemáticos (EIT) en el ámbito de la Hacienda Tributaria de Navarra.
Los prestadores de servicios de certificación y los certificados electrónicos autorizados se encuentran relacionados en el apartado correspondiente, al que se accede a través de la dirección de Internet http://www.hacienda.navarra.es.
c) Si el presentador es una persona o entidad autorizada para presentar declaraciones en representación de terceras personas deberá disponer del certificado electrónico reconocido por la Hacienda Tributaria de Navarra, al que se refiere la letra b) anterior.
d) El declarante o, en su caso, el presentador autorizado deberá utilizar previamente un programa de ayuda para obtener el fichero con la declaración a transmitir. Este programa de ayuda podrá ser el desarrollado por la Hacienda Tributaria de Navarra para las declaraciones correspondientes al modelo 220, u otro que obtenga un fichero con el mismo formato.
El contenido de dichos ficheros se deberá ajustar a los diseños de registros establecidos en el anexo de la presente orden foral.
e) Los declarantes deberán tener en cuenta las normas técnicas que se requieren para poder efectuar la citada presentación telemática y que se encuentran publicadas en la página web de la Hacienda Tributaria de Navarra, en la dirección de Internet http://www.hacienda.navarra.es.
2. En aquellos casos en que se detecten anomalías de tipo formal en la transmisión telemática de declaraciones, dicha circunstancia se pondrá en conocimiento del declarante por el propio sistema mediante los correspondientes mensajes de error, para que proceda a su subsanación.
Artículo 6.º Procedimiento para la presentación telemática por Internet de las declaraciones correspondientes al modelo 220.
1. El presentador se pondrá en comunicación con la Hacienda Tributaria de Navarra a través de la dirección de Internet http://www.hacienda.navarra.es, y seleccionará el modelo de la declaración a transmitir.
2. A continuación, procederá a transmitir la declaración con la firma digital generada al seleccionar el certificado electrónico referido en la letra b) del apartado 1 del artículo 5.º anterior. Si la declaración es aceptada, la Hacienda Tributaria de Navarra le devolverá los datos del Registro de tipo 1 validados electrónicamente, además de la fecha y hora de la presentación.
En el supuesto de que la presentación fuese rechazada, se mostrará en pantalla la descripción de los errores detectados. En este caso se deberá proceder a subsanar los mismos en el programa de ayuda con el que se generó el fichero o repitiendo la presentación si el error fuese originado por otro motivo.
El presentador deberá imprimir y conservar la declaración aceptada y debidamente validada con el correspondiente código electrónico. Esta declaración le servirá de justificante de la presentación.
DISPOSICION FINAL
Esta orden foral entrará en vigor el mismo día de su publicación en el BOLETIN OFICIAL de Navarra.
Pamplona, 14 de abril de 2008.-El Consejero de Economía y Hacienda, Alvaro Miranda Simavilla.
ANEXO
Diseños de registros a los que deben ajustarse los ficheros de las declaraciones-liquidaciones a transmitir del modelo 220
TIPO DE REGISTRO 0
Presentador
POSICIONES NATURALEZA DESCRIPCION DE LOS CAMPOS
1 Numérico Tipo de Registro.
Constante '0' (cero).
2-4 Alfanumérico Modelo de presentación.
Constante '220'.
5-8 Numérico Ejercicio.
Las cuatro cifras del ejercicio fiscal al que corresponden las declaraciones incluidas en el soporte.
9-17 Alfanumérico NIF del presentador.
Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.
18-57 Alfabético Apellidos y nombre o Razón social del presentador.
Se rellenará con el mismo criterio que el especificado para el declarante en el registro tipo 1.
58-109 Alfanumérico Relleno a blancos.
110-157 Numérico Contadores de registros incluidos en el soporte.
110-117 Número de registros de tipo 1.
118-125 Número de registros de tipo 2.
126-133 Número de registros de tipo 3.
134-141 Número de registros de tipo 4.
142-149 Número de registros de tipo 5.
150-157 Número de registros de tipo 6.
158 Alfabético Tipo presentación.
'T': telemática.
159-207 Alfanumérico Persona con quien relacionarse.
Este campo se subdivide en dos:
159-167 Teléfono. Numérico de 9 posiciones.
168-207 Apellidos y nombre. Se rellenará con el mismo criterio que el especificado para el declarante en el registro de tipo 1.
208-237 Alfabético Relleno a blancos.
238-250 Alfanumérico Versión programa de ayuda.
Campo reservado para presentaciones cumplimentadas por los programas de ayuda desarrollados por Hacienda. En cualquier otro caso se rellenará a blancos.
TIPO DE REGISTRO 1
Declarante
POSICIONES NATURALEZA DESCRIPCION DE LOS CAMPOS
1 Numérico Tipo de Registro.
Constante '1' (uno).
2-4 Alfanumérico Modelo de presentación.
Constante '220'.
5-8 Numérico Ejercicio.
Las cuatro cifras del ejercicio fiscal al que corresponde la declaración.
9-11 Numérico Relleno a ceros
12-17 Numérico Relleno a ceros.
18-26 Alfanumérico NIF del declarante.
Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.
27-66 Alfabético Apellidos y nombre o Razón social del declarante.
Si es una persona física se consignará el primer apellido, un espacio, el segundo apellido, un espacio y el nombre completo, necesariamente en este orden.
Para personas jurídicas se consignará la razón social completa, sin anagramas.
67-80 Numérico Relleno a ceros.
81 Alfabético Tipo presentación.
'T': telemática.
82-130 Alfanumérico Persona con quien relacionarse.
Este campo se subdivide en dos:
82-90 Teléfono. Numérico de nueve posiciones.
91-130 Apellidos y nombre. Se rellenará con el mismo criterio que el especificado para el declarante.
131-143 Numérico Relleno a ceros.
144 Alfabético Relleno a blancos.
145 Alfabético Declaración ordinaria o sustitutiva.
Declaraciones ordinarias: se dejará en blanco.
Declaraciones sustitutivas: se consignará una "S".
146-158 Numérico Número de justificante de la sustituida.
Se rellenará este campo, cuando se trate de una declaración sustitutiva, con el número de justificante de la declaración que ha sido sustituida.
159-178 Numérico Cuenta bancaria para devoluciones y pagos.
Si se solicita devolución o tramitación del pago deberá consignarse la cuenta bancaria.
En cualquier otro caso podrá ir a ceros.
179-179 Numérico. Solicitud tramitación del pago por Hacienda.
Valores:
0: Indica la no solicitud de tramitación del pago.
1: Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago en nombre propio de la declaración telemáticamente.
2: Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago actuando el presentador en representación del declarante de la declaración telemáticamente.
3: Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago por provisión de fondos por parte del presentador de la declaración telemáticamente.
4: Orden de pago último día de plazo. Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago en nombre propio de la declaración telemáticamente.
5: Orden de pago último día de plazo. Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago actuando el presentador en representación del declarante de la declaración telemáticamente.
6: Orden de pago último día de plazo. Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago por provisión de fondos por parte del presentador de la declaración telemáticamente.
7: Modalidad de pago mediante domiciliación. Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago por domiciliación.
Si se opta por la tramitación del pago por parte de Hacienda, la cuenta bancaria anteriormente anotada deberá pertenecer a una entidad bancaria que acepte la modalidad de tramitación elegida. En caso contrario, el fichero será valido en cuanto a la declaración en él contenida, pero la orden de pago no se tramitará.
180-201 Alfanumérico Relleno a blancos.
202-209 Numérico Relleno a ceros.
210-237 Alfanumérico Relleno a blancos.
238-250 Alfanumérico Versión programa de ayuda.
Campo reservado para presentaciones cumplimentadas por los programas oficiales de ayuda desarrollados por Hacienda.
En cualquier otro caso se rellenará a blancos.
TIPO DE REGISTRO 2
Datos numéricos de la declaración
POSICIONES NATURALEZA DESCRIPCION DE LOS CAMPOS
1 Numérico Tipo de Registro.
Constante '2' (dos).
2-26 Alfanumérico Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.
27-46 Alfanumérico Casilla, signo e importe.
En este campo deben de consignarse datos económicos de la autoliquidación.
En la tabla final adjunta se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro y en su caso el número de decimales.
Este campo se subdivide en tres:
27-30 Código de la casilla en el impreso. Numérico de 4 posiciones. Relleno a 0 por la izquierda.
31-31 Signo del valor. En blanco si es positivo y una "N" si negativo.
32-46 Importe. Numérico de 15 posiciones. Se grabará sin puntos ni comas decimales y ajustado a la derecha. La parte decimal se rellenará a ceros por la derecha hasta cumplir el total de decimales correspondientes al dato. La parte entera se rellenará con ceros a la izquierda.
47-226 Alfanumérico Casilla, signo y valor. Nueve repeticiones.
Se repetirá la misma estructura de información definida para las posiciones 27-46 sobre las posiciones 47-66, 67-86, 87-106, 107-126, 127-146, 147-166, 167-186, 187-206, 207-226.
227-250 Alfabético Relleno a blancos.
TIPO DE REGISTRO 3
Datos alfanuméricos de la declaración
POSICIONES NATURALEZA DESCRIPCION DE LOS CAMPOS
1 Numérico Tipo de Registro.
Constante '3' (tres).
2-26 Alfanumérico Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.
27-80 Alfanumérico Casilla y detalle del dato.
En la tabla final adjunta se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro.
Este campo se subdivide en tres:
27-30 Código de la casilla en el impreso. Numérico de 4 posiciones. Relleno a 0 por la izquierda.
31-80 Detalle del dato. Alfanumérico de 50 posiciones. En este campo deben de consignarse datos alfanuméricos de la autoliquidación. Se grabará ajustado a la izquierda y rellenos con blancos a la derecha.
81-188 Alfanumérico Casilla y detalle del dato. Dos repeticiones.
Se repetirá la misma estructura de información definida para las posiciones 27-80 sobre las posiciones 81-134, 135-188.
189-250 Alfabético Relleno a blancos.
TIPO DE REGISTRO 4
Información complementaria: imputado, bien, etc.
POSICIONES NATURALEZA DESCRIPCION DE LOS CAMPOS
1 Numérico Tipo de Registro.
Constante '4' (dos).
2-26 Alfanumérico Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.
27-35 Alfanumérico NIF del imputado.
Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.
36-44 Alfanumérico NIF del representante legal.
Sólo se consignará para el caso de menores de edad que carezcan de NIF.
45-84 Alfabético Apellidos y nombre o Razón social del imputado.
Se rellenará con el mismo criterio que el especificado para el declarante en el registro tipo 1.
85-139 Alfanumérico Domicilio fiscal del imputado.
Este campo se subdivide en:
85-86 Siglas de la vía pública.
87-106 Nombre de la vía pública.
107-111 Número de la casa o punto kilométrico (sin decimales).
Ha de ser numérico de cinco posiciones.
112-113 Escalera.
114-115 Piso.
116-117 Puerta.
118-122 Código postal. Numérico de 5 posiciones.
123-134 Municipio del imputado. Ocupa doce posiciones.
Si el nombre excede de doce caracteres se consignarán los doce primeros sin artículos ni preposiciones.
135-136 Código provincia.
Se consignarán con carácter general lo dos dígitos que correspondan al código de provincia. Para residentes en el extranjero se grabará 98.
137-139 Código del país.
Se rellenará sólo para residentes en el extranjero. Los códigos de países y territorios serán los recogidos en el Anexo IV de la Orden Foral 429/2004, de 23 de diciembre, del Consejero de Economía y Hacienda (BOLETIN OFICIAL número 3, de 7 de enero de 2005).
140-142 Numérico Tipo de imputado o bien.
En la tabla final adjunta se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro.
143-148 Alfabético Resto del NIF del imputado.
Sólo para NIFs extranjeros. Cuando el NIF exceda de 9 caracteres los 9 primeros irán sobre las posiciones 18-26 y los restantes en este campo ajustados a la izquierda con blancos a la derecha. En cualquier otro caso se escribirán blancos.
149-157 Numérico Orden de imputado o bien.
En este campo se recogerá el número de caída que se haya asignado al imputado o bien en la entrada de datos.
158-250 Alfabético Relleno a blancos.
TIPO DE REGISTRO 5
Datos numéricos de información complementaria
POSICIONES NATURALEZA DESCRIPCION DE LOS CAMPOS
1 Numérico Tipo de Registro.
Constante '5' (dos).
2-26 Alfanumérico Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.
27-35 Alfanumérico NIF del imputado.
Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.
36-55 Alfanumérico Casilla, signo y valor.
En este campo deben de consignarse datos económicos o numéricos de la autoliquidación.
En la tabla final adjunta se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro y en su caso el número de decimales.
Este campo se subdivide en tres:
36-39 Código de la casilla en el impreso. Numérico de 4 posiciones.
40-40 Signo del valor. En blanco si es positivo y una "N" si negativo.
41-55 Importe. Numérico de 15 posiciones. Se grabará sin puntos ni comas decimales y ajustado a la derecha. La parte decimal se rellenará a ceros por la derecha hasta cumplir el total de decimales correspondientes al dato. La parte entera se rellenará con ceros a la izquierda.
56-235 Alfanumérico Casilla, signo y valor. Nueve repeticiones.
Se repetirá la misma estructura de información definida para las posiciones 36-55 sobre las posiciones 56-75, 76-95, 96-115, 116-135, 136-155, 156-175, 176-195, 196-215, 216-235.
236-250 Alfabético Relleno a blancos.
TIPO DE REGISTRO 6
Datos alfanuméricos de información complementaria
POSICIONES NATURALEZA DESCRIPCION DE LOS CAMPOS
1 Numérico Tipo de Registro.
Constante '6' (dos).
2-26 Alfanumérico Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.
27-35 Alfanumérico NIF del imputado.
Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.
36-89 Alfanumérico Casilla y detalle del dato.
En la tabla final adjunta se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro.
Este campo se subdivide en tres:
36-39 Código de la casilla en el impreso. Numérico de 4 posiciones.
40-89 Detalle del dato. Alfanumérico de 50 posiciones. En este campo deben de consignarse datos alfanuméricos de la autoliquidación. Se grabarán ajustados a la izquierda y rellenos con blancos a la derecha.
90-197 Alfanumérico Casilla y detalle del dato. Dos repeticiones.
Se repetirá la misma estructura de información definida para las posiciones 36-89 sobre las posiciones 90-143, 144-197.
198-250 Alfabético Relleno a blancos.
(*) Todos los campos numéricos ajustados a la derecha y rellenos de ceros por la izquierda.
(*) Todos los campos alfanuméricos/alfabéticos ajustados a la izquierda y rellenos de blancos por la derecha, en mayúsculas, sin caracteres especiales y sin vocales acentuadas, excepto que se especifique lo contrario en la descripción del campo.
TABLA DE DATOS ESPECIFICOS DEL MODELO 220
Modelo
A
3
Obligatorio
Todos
220
Año
N
4
Obligatorio
Todos
Fecha inicio ejercicio económico
90
N
15
2
aaaammdd rellenos con cero a la izqda.
Fecha fin ejercicio económico
91
N
15
2
aaaammdd rellenos con cero a la izqda.
IDENTIFICACION
N.I.F.
A
9
Obligatorio
Todos
NIF/CI válido
Nombre o razón social
A
40
Obligatorio
1
Número grupo
559
A
50
3
Calle, Plaza, Avda.
1000
A
50
3
2 caracteres
Nombre de la vía pública
1001
A
50
3
20 caracteres
Número, Escalera, Piso, Pta.
1002
A
50
3
Teléfono
N
9
1
9 digitos
Código Postal
1004
N
15
2
5 digitos
Localidad
1005
A
50
3
Código provincia
1006
N
15
2
2 digitos
Provincia
1007
A
50
3
Correo electrónico
9000
A
50
3
ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR EL GRUPO
TIPO DE IMPUTADO 468
Actividad
505
A
50
6
C.N.A.E.
530
N
15
5
5 digitos
Epígrafe I.A.E
534
N
15
5
7 digitos
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 468
Cuentas anuales consolidadas
550
N
15
2
1: indica qe la casilla ha sido marcada
CIFRA RELATIVA
¿Tributa en régimen de cifra relativa? SI
544
N
15
2
1: indica qe la casilla ha sido marcada
¿Tributa en régimen de cifra relativa? NO
545
N
15
2
1: indica qe la casilla ha sido marcada
CARACTERES ESPECIALES DE LA DECLARACION
Declaración
541
N
15
2
1: indica qe la casilla ha sido marcada
B.I. Negativa o Cero
543
N
15
2
1: indica qe la casilla ha sido marcada
DECLARACION DE LOS REPRESENTANTES LEGALES DE LA ENTIDAD
TIPO DE IMPUTADO 391
LOCALIDAD Y FECHA DE LA FIRMA
Localidad
A
50
4
Fecha
760
N
15
2
aaaammdd rellenos con cero a la izqda.
REPRESENTANTES
Nombre Representante
A
40
4
N.I.F. Representante
A
9
4
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 391
SI RESULTA A DEVOLVER
Número de cuenta
N
20
1
SOCIEDADES DEL GRUPO QUE TRIBUTAN EN REGIMEN DE CONSOLIDACION FISCAL
SOCIEDAD DOMINANTE
TIPO DE IMPUTADO 261
Denominación social
A
40
4
NIF imputado
A
9
4
DOMICILIO FISCAL:
Calle, Plaza, Avda.
A
2
4
Nombre de la vía pública
A
20
4
Número
A
5
4
Escalera
A
2
4
Piso
A
2
4
Puerta
A
2
4
Código Postal
N
5
4
Localidad
A
12
4
Código provincia
N
2
4
Ejercicio de incorporación al grupo
4001
N
15
5
4 digitos
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 261
SOCIEDADES DOMINADAS
TIPO DE IMPUTADO 264
Denominación social
A
40
4
NIF imputado
A
9
4
DOMICILIO FISCAL
Calle, Plaza, Avda.
A
2
4
Nombre de la vía pública
A
20
4
Número
A
5
4
Escalera
A
2
4
Piso
A
2
4
Puerta
A
2
4
Código Postal
N
5
4
Localidad
A
12
4
Código provincia
N
2
4
Ejercicio de incorporación al grupo
4011
N
15
5
4 digitos
% de dominio ejercido al final del ejercicio
4012
N
15
5
3 enteros y 2 decimales
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 264
SOCIEDADES EXCLUIDAS DEL GRUPO EN EL EJERCICIO DECLARADO
TIPO DE IMPUTADO 292
Denominación social
A
40
4
NIF imputado
A
9
4
DOMICILIO FISCAL
Calle, Plaza, Avda.
A
2
4
Nombre de la vía pública
A
20
4
Número
A
5
4
Escalera
A
2
4
Piso
A
2
4
Puerta
A
2
4
Código Postal
N
5
4
Localidad
A
12
4
Código provincia
N
2
4
Causa de su exclusión del grupo
4005
A
50
6
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 292
BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: ACTIVO (I) (PARA GRUPOS QUE NO INCLUYAN ENTIDADES DE CREDITO NI ASEGURADORAS)
ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS
101
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS DE ESTABLECIMIENTO
102
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Gastos de investigación y desarrollo
103
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Concesiones, patentes, licencias, marcas y similares
104
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fondo de comercio
105
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Derechos de traspaso
106
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Aplicaciones informáticas
107
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
108
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Anticipos
109
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones
110
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Amortizaciones
111
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
114
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Terrenos y construcciones
120
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Instalaciones técnicas y maquinaria
121
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras instalaciones, utillaje y mobiliario
122
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso
123
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otro inmovilizado
124
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones
125
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Amortizaciones
126
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INMOVILIZACIONES MATERIALES
134
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Participaciones en empresas del grupo no consolidadas
135
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Créditos a empresas del grupo no consolidadas
136
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Participaciones en empresas asociadas
137
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Créditos a empresas asociadas
138
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cartera de valores a largo plazo
139
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros créditos
140
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo
141
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones
142
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Administraciones Públicas a largo plazo
143
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INMOVILIZACIONES FINANCIERAS
154
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE
155
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEUDORES POR OPERACIONES DE TRAFICO A LARGO PLAZO
156
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
FONDO DE COMERCIO DE LA CONSOLIDACION
144
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS
157
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS EXIGIDOS
158
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Existencias comerciales
159
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Materias primas y otros aprovisionamientos
160
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Productos en curso y semiterminados
161
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Productos terminados
162
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Subproductos, residuos y materiales recuperados
163
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Anticipos
164
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones
165
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
EXISTENCIAS
166
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Clientes por ventas y prestaciones de servicios
167
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Empresas del grupo no consolidadas, deudores
168
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Empresas asociadas, deudores
169
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudores varios
170
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Personal
171
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Administraciones Públicas
172
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones
173
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEUDORES
175
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Participaciones en empresas del grupo no consolidadas
176
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Créditos a empresas del grupo no consolidadas
177
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Participaciones en empresas asociadas
178
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Créditos a empresas asociadas
179
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cartera de valores a corto plazo
180
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros créditos
181
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos y finanzas constituidos a corto plazo
182
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones
183
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES
185
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE A CORTO PLAZO
186
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TESORERIA
188
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AJUSTES DE PERIODIFICACION
189
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL ACTIVO
190
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO (I) (PARA GRUPOS QUE NO INCLUYAN ENTIDADES DE CREDITO NI ASEGURADORAS)
Capital suscrito
201
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Prima de emisión
202
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Reserva de revalorización de la sociedad dominante
203
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras reservas de la sociedad dominante
210
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Reserva en sociedades consolidadas
211
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferencia por ajustes del capital a euros
212
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pérdidas y ganancias atribuidas a la sociedad dominante
215
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio
216
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
FONDOS PROPIOS
218
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
SOCIOS EXTERNOS
219
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACION
220
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Subvenciones de capital
221
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferencias positivas de cambio
222
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros ingresos a distribuir en varios ejercicios
223
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos fiscales a distribuir en varios ejercicios
224
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS
225
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones para pensiones y obligaciones similares
227
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones para impuestos
228
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras provisiones
229
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fondo de reversión
230
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
231
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Obligaciones no convertibles
232
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Obligaciones convertibles
233
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras deudas representadas en valores negociables
234
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas a largo plazo con entidades de crédito
235
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazo
236
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas con empresas del grupo no consolidadas
237
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas con empresas asociadas
238
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas representadas por efectos a pagar
239
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras deudas
240
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo
241
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Administraciones Públicas a largo plazo
242
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de empresas del grupo no consolidadas
243
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de empresas asociadas
244
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos de otras empresas
245
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Acreedores por operaciones de tráfico a largo plazo
246
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACREEDORES A LARGO PLAZO
248
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO (II) (PARA GRUPOS QUE NO INCLUYAN ENTIDADES DE CREDITO NI ASEGURADORAS)
Obligaciones no convertibles
251
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Obligaciones convertibles
252
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras deudas representadas en valores negociables
253
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Intereses de obligaciones y otros valores
254
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Préstamos y otras deudas
255
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas por intereses
256
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazo
258
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas con empresas del grupo no consolidadas
259
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas con empresas asociadas
260
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Anticipos recibidos por pedidos
261
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas por compra o prestaciones de servicios
262
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas representadas por efectos a pagar
263
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Administraciones Públicas
264
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dudas no comerciales representadas por efectos a pagar
265
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras deudas
266
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Remuneraciones pendientes de pago
267
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo
268
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones para operaciones de tráfico
269
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ajustes por periodificación
270
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACREEDORES A CORTO PLAZO
271
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO
272
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL PASIVO
273
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO: DEBE (PARA GRUPOS QUE NO INCLUYAN ENTIDADES DE CREDITO NI ASEGURADORAS)
REDUCCION DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACION
301
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Consumo de mercaderías (compras netas +- variación de existencias)
302
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Consumo de materias primas y otras materias consumibles (compras netas +- variación de existencias)
303
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros gastos externos
304
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
APROVISIONAMIENTOS
305
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Sueldos, salarios y asimilados
307
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cargas sociales
311
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS DE PERSONAL
314
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DEL INMOVILIZADO
320
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Variación de las provisiones de existencias
321
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Variación de las provisiones y pérdidas de créditos incobrables
322
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Variación de otras provisiones de tráfico
323
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
VARIACIONES DE LAS PROVISIONES DE TRAFICO
326
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Servicios exteriores
327
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Tributos
328
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros gastos de gestión corrientes
329
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dotación al fondo de reversión
330
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS GASTOS DE EXPLOTACION
333
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Gastos financieros por deudas con empresas del grupo no consolidadas
334
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Gastos financieros por deudas con empresas asociadas
335
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Gastos financieros por deudas con terceros y gastos asimilados
336
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pérdidas de inversiones financieras
337
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS FINANCIEROS ASIMILADOS
340
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
VARIACION DE LAS PROVISIONES DE INVERSIONES FINANCIERAS
341
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIO
342
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AMORTIZACION DEL FONDO DE COMERCIO DE LA CONSOLIDACION
343
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
VARIACION DE LAS PROVISIONES DEL INMOVILIZADO INMATERIAL, MATERIAL Y CARTERA DE CONTROL NO CONSOLIDADA
344
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS PROCEDENTES DEL INMOVILIZADO INMATERIAL, MATERIAL Y CARTERA DE CONTROL NO CONSOLIDADA
345
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS POR ENAJENACION DE PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS
346
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS POR OPERACIONES CON ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE Y CON PASIVOS FINANCIEROS DEL GRUPO CONSOLIDADO
347
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS EXTRAORDINARIOS
348
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS Y PERDIDAS DE OTROS EJERCICIOS
349
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
IMPUESTOS SOBRE SOCIEDADES
350
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS IMPUESTOS
351
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (BENEFICIO)
352
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL DEBE
354
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO: HABER (PARA GRUPOS QUE NO INCLUYAN ENTIDADES DE CREDITO NI ASEGURADORAS)
Ventas
402
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Prestaciones de servicios
403
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Devoluciones y rappels sobre ventas
404
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS
405
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AUMENTO DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACION
406
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TRABAJOS EFECTUADOS POR LA EMPRESA PARA EL INMOVILIZADO
407
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente
410
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Subvenciones a la explotación
411
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Excesos de provisiones de riesgos y gastos
412
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
413
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos de participaciones en capital en empresas del grupo no consolidadas
416
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos de participaciones en capital en empresas asociadas
417
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos de participaciones en capital en empresas fuera del grupo
418
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INGRESOS DE PARTICIPACIONES EN CAPITAL DE EMPRESAS NO CONSOLIDADAS
419
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos de otros valores negociables y de crédito del activo inmovilizado de empresas del grupo no consolidadas
422
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos de otros valores negociables y de crédito del activo inmovilizado de empresas asociadas
423
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos de otros valores negociables y de crédito del activo inmovilizado de empresas fuera del grupo
424
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INGRESOS DE OTRO VALORES NEGOCIABLES Y DE CREDITO DEL ACTIVO INMOVILIZADO
425
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros intereses e ingresos asimilados de empresas del grupo no consolidadas
428
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros intereses e ingresos asimilados de empresas asociadas
429
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros intereses
430
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Beneficios en inversiones financieras
431
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS INTERESES E INGRESOS ASIMILADOS
432
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO
434
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
REVERSION DE DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CONSOLIDACION
435
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BENEFICIOS EN ENAJENACION DE INMOVILIZADO INMATERIAL, MATERIAL Y CARTERA DE CONTROL NO CONSOLIDADA
436
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BENEFICIOS POR ENAJENACION DE PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS
437
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BENEFICIOS POR OPERACIONES CON ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE Y CON PASIVOS FINANCIEROS DEL GRUPO CONSOLIDADO
438
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
SUBVENCIONES DEL CAPITAL TRANSFERIDAS AL RESULTADO DEL EJERCICIO
439
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
440
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOS
441
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (PERDIDAS)
442
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL HABER
444
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: ACTIVO (PARA GRUPOS CON ENTIDADES ASEGURADORAS)
ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS
1101
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE
1102
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
FONDO DE COMERCIO DE LA CONSOLIDACION
1105
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS DE ESTABLECIMIENTO
1107
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fondo de comercio
1108
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero
1109
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otro inmovilizado inmaterial
1110
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Amortizaciones acumuladas
1111
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones
1112
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INMOVILIZADO INMATERIAL
1115
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS
1116
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Terrenos y construcciones
1117
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras inversiones materiales
1118
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Anticipos e inversiones materiales en curso
1119
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Amortizaciones acumuladas
1120
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones
1121
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INMOVILIZACIONES A INVERSIONES MATERIALES
1125
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Participaciones en empresas del grupo no consolidadas y asociadas
1127
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Participaciones en otras empresas
1129
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CARTERA DE RENTA VARIABLE
1133
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Títulos de renta fija de empresas del grupo no consolidadas y asociadas
1135
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Títulos de renta fija de otras empresas
1137
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CARTERA DE RENTA FIJA
1140
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEPOSITOS CONSTRUIDOS POR REASEGURO ACEPTADO
1141
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INVERSIONES POR CUENTA DE LOS TOMADORES DE SEGUROS DE VIDA QUE ASUMAN EL RIESGO DE LA INVERSION
1142
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PARTICIPACION DEL REASEGURO EN LAS PROVISIONES TECNICAS
1143
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Créditos a empresas del grupo no consolidadas y asociadas
1145
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros créditos
1147
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CREDITOS
1149
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Empresas del grupo no consolidadas
1151
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Administraciones Públicas
1153
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros deudores
1155
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEUDORES
1159
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
EXISTENCIAS
1163
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TESORERIA
1164
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AJUSTES POR PERIODIFICACION
1165
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL ACTIVO
1186
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO (PARA GRUPOS CON ENTIDADES ASEGURADORAS)
Capital suscrito / Fondo de dotación
1201
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Prima de emisión
1202
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Reserva de revalorización Real Decreto-Ley 7/1996 de la sociedad dominante
1203
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras reservas de revalorización de la sociedad dominante
1204
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras reservas de la sociedad dominante
1205
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Reservas en sociedades consolidadas
1208
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Resultados de ejercicios anteriores pendientes de aplicación
1210
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pérdidas y ganancias consolidadas
1211
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pérdidas y ganancias atribuidas a socios externos (-)
1212
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio (-)
1213
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
FONDOS PROPIOS
1214
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
SOCIOS EXTERNOS
1215
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACION
1226
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferencias positivas en moneda extranjera
1218
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Subvenciones en capital
1219
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros ingresos a distribuir en varios ejercicios
1221
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS
1225
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones para pensiones y obligaciones similares
1227
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones para tributos
1228
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones para pagos por convenios de liquidación
1229
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras provisiones
1230
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS
1231
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
EMISIONES DE OBLIGACIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES REPRESENTATIVOS DE DEUDA
1234
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas con entidades de crédito del grupo no consolidadas y asociadas
1236
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEUDAS CON OTRAS ENTIDADES DE CREDITO
1237
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas con entidades de crédito
1238
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deudas con empresas del grupo no consolidadas y asociadas
1240
Administraciones Públicas
1241
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros acreedores
1242
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACREEDORES
1243
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AJUSTES CON PERIODIFICACION
1245
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
FINANCIACIONES SUBORDINADAS
1246
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PROVISIONES TECNICAS
1249
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEPOSITOS RECIBIDOS POR REASEGURO CEDIDO
1251
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL PASIVO
1252
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO: DEBE (PARA GRUPOS CON ENTIDADES ASEGURADORAS)
REDUCCION DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACION
1301
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
APROVISIONAMIENTOS
1302
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Sueldo y salarios
1303
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Seguridad Social a cargo de la empresa
1304
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Aportaciones a planes de pensiones y otros sistemas complementarios
1305
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Indemnizaciones
1306
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros gastos sociales
1307
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS DE PERSONAL
1308
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS GASTOS DE EXPLOTACION
1309
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Amortización de gastos
1310
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Amortización del inmovilizado inmaterial
1311
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Amortización del inmovilizado material
1312
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DOTACIONES PARA AMORTIZACIONES DEL INMOBILIARIO
1313
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dotaciones netas a provisiones de existencias
1314
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dotaciones netas a provisiones de deudores y créditos
1315
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dotaciones netas a provisiones de cartera de renta fija
1316
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dotaciones netas a provisiones de cartera de renta variable
1317
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dotaciones netas a provisiones técnicas
1324
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras dotaciones netas a provisiones
1318
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DOTACIONES A PROVISIONES (NETAS DE APLICACION)
1319
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS
1320
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PRESTACIONES PAGADAS
1322
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
COMISIONES, PARTICIPACIONES Y OTROS GASTOS DE CARTERA, NETOS DE REASEGURO
1323
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CAMBIO
1325
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AMORTIZACION DEL FONDO DE COMERCIO DE LA CONSOLIDACION
1326
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS PROCEDENTES DEL INMOVILIZADO MATERIAL E INMATERIAL
1327
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS PROCEDENTES DE LA CARTERA DE RENTA FIJA
1328
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS PROCEDENTES DE LA CARTERA DE RENTA VARIABLE NO CONSOLIDADA
1329
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS POR ENAJENACION DE PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS
1330
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS POR OPERACIONES CON ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE Y CON PASIVOS FINANCIEROS DEL GRUPO CONSOLIDADO
1331
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIOS
1332
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS
1333
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS IMPUESTOS
1334
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO DEL EJERCICIO ATRIBUIDO A SOCIOS EXTERNOS (BENEFICIO)
1335
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO DEL EJERCICIO ATRIBUIDO A LA SOCIEDAD DOMINANTE (BENEFICIO)
1336
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL DEBE
1337
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO: HABER (PARA GRUPOS CON ENTIDADES ASEGURADORAS)
IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS.
1401
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AUMENTO DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACION
1402
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TRABAJOS EFECTUADOS POR EL GRUPO PARA EL INMOVILIZADO
1403
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION
1404
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS
1405
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PRIMAS IMPUTADAS AL EJERCICIO, NETAS DE REASEGURO
1407
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIVIDENDOS DE LA CARTERA DE RENTA VARIABLE NO CONSOLIDADA
1408
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIAS POSITIVAS DE CAMBIO
1409
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
REVERSION DE DIFERENCIAS NEGATIVAS DE CONSOLIDACION
1410
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BENEFICIOS PROCEDENTES DEL INMOVILIZADO MATERIAL E INMATERIAL
1411
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BENEFICIOS PROCEDENTES DE LA CARTERA DE RENTA FIJA
1412
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BENEFICIOS PROCEDENTES DE LA CARTERA DE RENTA VARIABLE NO CONSOLIDADA
1413
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BENEFICIOS POR ENAJENACION DE PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES CONSOLIDADAS
1414
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BENEFICIOS POR OPERACIONES CON ACCIONES DE LA SOCIEDAD DOMINANTE Y CON PASIVOS FINANCIEROS DEL GRUPO CONSOLIDADO
1415
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
SUBVENCIONES EN CAPITAL TRANSFERIDAS AL RESULTADO DEL EJERCICIO
1416
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS INGRESOS O BENEFICIOS EXTRAORDINARIOS
1417
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO DEL EJERCICIO ATRIBUIDO A SOCIOS EXTERNOS (PERDIDA)
1418
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO DEL EJERCICIO ATRIBUIDO A LA SOCIEDAD DOMINANTE (PERDIDA)
1419
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL HABER
1420
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: ACTIVO (PARA GRUPOS CON ENTIDADES DE CREDITO)
CAJA Y DEPOSITOS EN BANCOS CENTRALES
2101
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos en entidades de crédito
2102
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida
2103
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Crédito a la clientela
2104
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Valores representativos de deuda
2105
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros instrumentos de capital
2106
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Derivados de negociación
2107
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CARTERA DE NEGOCIACION
2108
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de entidades de crédito
2109
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida
2110
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Crédito a la clientela
2111
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Valores representativos de deuda
2112
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros instrumentos de capital
2113
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PERDIDAS Y GANANCIAS
2114
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Valores representativos de deuda
2115
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros instrumentos de capital
2116
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
2117
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos en entidades de crédito
2118
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida
2119
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Crédito a la clientela
2120
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Valores representativos de deuda
2121
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros activos financieros
2122
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INVERSIONES CREDITICIAS
2123
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CARTERA DE INVERSION A VENCIMIENTO
2124
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AJUSTES DE ACTIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS
2125
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DERIVADOS DE COBERTURA
2126
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de entidades de crédito
2127
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Crédito a la clientela
2128
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Valores representativos de deuda
2129
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Instrumentos de capital
2130
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activo material
2131
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Resto de activos
2132
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA
2133
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Entidades asociadas
2134
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Entidades multigrupo
2135
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PARTICIPACIONES
2136
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CONTRATOS DE SEGUROS VINCULADOS A PENSIONES
2137
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACTIVOS POR REASEGUROS
2138
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
De uso propio
2139
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Inversiones inmobiliarias
2140
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros activos cedidos en arrendamiento operativo
2141
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Afecto a la Obra social
2142
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACTIVO MATERIAL
2143
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fondo de comercio
2144
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otro activo intangible
2145
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACTIVO INTANGIBLE
2146
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Corrientes
2147
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferidos
2148
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACTIVOS FISCALES
2149
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERIODIFICACIONES
2150
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS ACTIVOS
2151
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL ACTIVO
2152
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO Y PATRIMONIO NETO (I) (PARA GRUPOS CON ENTIDADES DE CREDITO)
Depósitos de entidades de crédito
2201
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida
2202
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de la clientela
2203
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Débitos representados por valores negociables
2204
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Derivados de negociación
2205
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Posiciones cortas de valores
2206
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CARTERA DE NEGOCIACION
2207
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de entidades de crédito
2208
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de la clientela
2209
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Débitos representados por valores negociables
2210
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PERDIDAS Y GANANCIAS
2211
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de entidades de crédito
2212
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de la clientela
2213
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Débitos representados por valores negociables
2214
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PATRIMONIO NETO
2215
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de bancos centrales
2216
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos en entidades de crédito
2217
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida
2218
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de la clientela
2219
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Débitos representados por valores negociables
2220
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pasivos subordinados
2221
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros pasivos financieros
2222
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO
2223
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AJUSTE A PASIVOS FINANCIEROS POR MACRO-COBERTURAS
2224
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DERIVADOS DE COBERTURA
2225
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de bancos centrales
2226
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Depósitos de entidades de crédito
2227
Depósitos de la clientela
2228
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Débitos representados por valores negociables
2229
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Resto de pasivos
2230
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA
2231
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PASIVOS CON CONTRATO DE SEGUROS
2232
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fondos para pensiones y obligaciones similares
2233
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones para impuestos
2234
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Provisiones para riesgos y compromisos contingentes
2235
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras provisiones
2236
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PROVISIONES
2237
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Corrientes
2238
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferidos
2239
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PASIVOS FISCALES
2240
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERIODIFICACIONES
2241
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fondo obra social
2242
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Resto
2243
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS PASIVOS
2244
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CAPITAL CON NATURALEZA DE PASIVO FINANCIERO
2245
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL PASIVO
2246
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BALANCE CONSOLIDADO DEL GRUPO: PASIVO Y PATRIMONIO NETO (II) (PARA GRUPOS CON ENTIDADES DE CREDITO)
INTERESES MINORITARIOS
2264
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activos financieros disponibles para la venta
2247
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pasivos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto
2248
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Coberturas de los flujos de efectivo
2249
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
2250
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferencias de cambio
2251
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activos no corrientes en venta
2252
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AJUSTES POR VALORACION
2253
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Capital o fondo de dotación
2254
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Prima de emisión
2255
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Reservas
2256
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros instrumentos de capital
2257
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Valores propios (-)
2258
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuotas participativas y fondos asociados (Cajas de Ahorro)
2259
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Resultado atribuido al grupo
2260
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dividendo y retribuciones (-)
2261
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
FONDOS PROPIOS
2262
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO
2263
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO (I) (PARA GRUPOS CON ENTIDADES DE CREDITO)
Intereses y rendimientos asimilados
2301
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Remuneraciónde capital con naturaleza de pasivo financiero
2302
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros
2303
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS
2304
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RENDIMIENTO DE INSTRUMENTOS DE CAPITAL
2305
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
MARGEN DE INTERMEDIACION
2306
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Entidades asociadas
2307
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Entidades multigrupo
2308
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADOS DE ENTIDADES VALORADAS POR EL METODO DE LA PARTICIPACION
2309
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
COMISIONES PERCIBIDAS
2310
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
COMISIONES PAGADAS
2311
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Primas de seguros y reaseguros cobradas
2312
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Primas de reaseguros pagadas
2313
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Prestaciones pagadas y otros gastos relacionados con seguros
2314
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos por reaseguros
2315
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Dotaciones netas a pasivos por contratos de seguros
2316
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ingresos financieros
2317
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Gastos financieros
2318
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ACTIVIDAD DE SEGUROS
2319
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cartera de negociación
2320
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
2321
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activos financieros disponibles para la venta
2322
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Inversiones crediticias
2323
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros
2324
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO DE OPERACIONES FINANCIERAS (NETO)
2325
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIAS DE CAMBIO (NETO)
2326
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
MARGEN ORDINARIO
2327
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
VENTAS E INGRESOS POR PRESTACION DE SERVICIOS NO FINANCIEROS
2328
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
COSTE DE VENTAS
2329
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS PRODUCTOS DE EXPLOTACION
2330
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS DE PERSONAL
2331
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION
2332
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activo material
2333
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activo intangible
2334
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AMORTIZACION
2335
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTRAS CARGAS DE EXPLOTACION
2336
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
MARGEN DE EXPLOTACION
2337
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activos financieros disponibles para la venta
2338
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Inversiones crediticias
2339
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cartera de inversión a vencimiento
2340
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activos no corrientes en venta
2341
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Participaciones
2342
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Activo material
2343
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Fondo de comercio
2344
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otro activo intangible
2345
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Resto de activos
2346
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PERDIDAS POR DETERIORO DE ACTIVOS (NETO)
2347
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DOTACIONES A PROVISIONES (NETO)
2348
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DEL GRUPO (II) (PARA GRUPOS CON ENTIDADES DE CREDITO)
INGRESOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS
2349
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
GASTOS FINANCIEROS DE ACTIVIDADES NO FINANCIERAS
2350
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ganancias por venta de activo material
2351
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ganancias por venta de participaciones
2352
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros conceptos
2353
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTRAS GANANCIAS
2354
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pérdidas por venta de activo material
2355
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pérdidas por venta de participaciones
2356
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otros conceptos
2357
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTRAS PERDIDAS
2358
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
2359
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS
2360
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DOTACION OBLIGATORIA A OBRAS Y FONDOS SOCIALES
2361
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA
2362
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS (NETO)
2363
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO
2364
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO ATRIBUIDO A LA MINORIA
2365
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
RESULTADO ATRIBUIDO AL GRUPO
2366
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CIFRA DE NEGOCIOS
Las entidades que hayan marcado la clave 555 del modelo S-90 deberán consignar a continuación el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2006
2989
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DETERMINACION DE LA BASE LIQUIDABLE DEL GRUPO
Suma de las bases imponibles individuales de las sociedades del grupo fiscal sin incluir la compensación de las bases liquidables negativas
1500
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES POR DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS: *
Eliminación de resultados por operaciones internas de bienes o servicios activados en existencias en la empresa adquiriente
1503
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incorporación de resultados eliminados en ejercicios anteriores por las operaciones internas descritas en el epígrafe anterior
1504
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Eliminación de resultados por operaciones internas de bienes o servicios activados en inmovilizado amortizable en la empresa adquirente
1505
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incorporación de resultados eliminados en ejercicios anteriores por las operaciones internas descritas en el epígrafe anterior
1506
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Eliminación de resultados por operaciones internas de bienes o servicios activados en terrenos en la empresa adquirente
1507
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incorporación de resultados eliminados en ejercicios anteriores por las operaciones internas descritas en el epígrafe anterior
1508
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Eliminación de resultados por transmisiones internas en derechos de créditos y activos financieros representativos de deuda
1509
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incorporación de resultados eliminados en ejercicios anteriores por las operaciones internas descritas en el epígrafe anterior
1510
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Eliminación de resultados por transmisiones internas en activos financieros representativos de fondos propios
1511
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incorporación de resultados eliminados en ejercicios anteriores por las operaciones internas descritas en el epígrafe anterior
1512
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Eliminación de resultados por operaciones internas no incluidas en los epígrafes anteriores (Provisión de riesgos y gastos, provisión por insolvencias .) (Detalle por empresas en la página 12/2)
1513
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incorporación de resultados eliminados en ejercicios anteriores por las operaciones internas descritas en el epígrafe anterior
1514
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES POR DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS
1515
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: *
Eliminación de dividendos internos susceptibles de deducción por doble imposición
1516
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Eliminación de las dotaciones netas a provisiones por depreciación de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fiscal.
1517
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incorporación de provisiones por depreciación de participaciones en fondos propios de empresas de grupo fiscal
1518
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras correcciones a la suma de bases imponibles individuales, no comprendidas en los apartados anteriores. (Detalle por empresas en la página 12/9)
1519
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES
1520
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Base imponible del grupo, antes de compensación de bases liquidables negativas
1546
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Compensación de bases liquidables negativas del grupo de ejercicios anteriores
1547
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Compensación de bases liquidables negativas de sociedades de ejercicios anteriores a la incorporación al grupo
1545
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Reducción por dotación a la Reserva Especial para Inversiones
1548
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Base liquidable del grupo
1552
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BASES IMPONIBLES DECLARADAS POR LAS SOCIEDADES DEL GRUPO
SOCIEDAD DOMINANTE:
TIPO IMPUTADO 393
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 393
Denominación social
A
40
4
NIF
A
9
4
Resultado contable (1)
4006
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Correcciones netas al resultado contable (excl. IS y Comp. bases liq. neg.) (2)
4007
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Corrección neta por IS (3)
4008
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Base imponible sin incluir la compens. de bases liquid. neg. Individuales (4=1+2+3)
4009
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Bases liq. neg. de ejercicios anteriores a la incorporación al grupo compensadas en el ejercicio (5)
4010
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
SOCIEDADES DEPENDIENTES:
TIPO IMPUTADO 394
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 394
Denominación social
A
40
4
NIF
A
9
4
Resultado contable
4206
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Correcciones netas al resultado contable (excl. IS y Comp. bases liq. neg.) (2)
4207
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Corrección neta por IS (3)
4208
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Base imponible sin incluir la compens. de bases liquid. neg. Individuales (4=1+2+3)
4209
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Bases liq. neg. de ejercicios anteriores a la incorporación al grupo compensadas en el ejercicio (5)
4210
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total 1
5006
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total 2
5007
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total 3
5008
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total 4
5009
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total
2500
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS: DETALLE DE ELIMINACIONES DEL EJERCICIO
TIPO IMPUTADO 441
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 441
Clave operación
4016
A
50
6
Bien o servicio suministrado
4017
A
50
6
NIF Sociedad transmitente
5018
A
50
6
9 caracteres
Sociedad transmitente
4018
A
50
6
NIF Sociedad adquirente
5019
A
50
6
9 caracteres
Sociedad adquirente
4019
A
50
6
Resultado eliminado
4020
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total clave E
2503
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave IA
2505
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave T
2507
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave D
2509
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total calve FP
2511
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave O
2513
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS: DETALLE DE INCORPORACIONES DEL EJERCICIO
TIPO IMPUTADO 442
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 442
Clave operación
4216
A
50
6
Bien o servicio transmitido
4217
A
50
6
NIF Sociedad transmitente cuando se produjo la eliminación
5023
A
50
6
9 caracteres
Sociedad transmitente cuando se produjo la eliminación
4023
A
50
6
Ejercicio de la eliminación
4024
N
15
5
4 enteros
Resultado incorporado mediante amortizaciones o provisiones
4025
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Resultado incorporado por enajenación del activo o cancelación del crédito
4026
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total resultado incorporado
4027
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total clave E
2504
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave IA
2506
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave T
2508
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave D
2510
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total calve FP
2512
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave O
2514
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS: DETALLE DE ELIMINACIONES PENDIENTES DE INCORPORAR AL TERMINO DEL EJERCICIO (EXCLUIDAS LAS ELIMINACIONES DEL EJERCICIO)
TIPO IMPUTADO 443
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 443
Clave operación
4226
A
50
6
Bien o servicio transmitido
4227
A
50
6
NIF Sociedad transmitente
4228
A
50
6
9 caracteres
Sociedad transmitente
4028
A
50
6
NIF Sociedad adquirente
4229
A
50
6
9 caracteres
Sociedad adquirente
4029
A
50
6
Ejercicio de la eliminación
4230
N
15
5
4 enteros
Resultado pendiente de incorporar
4231
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total clave E
2670
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave IA
2671
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave T
2672
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave D
2673
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave FP
2674
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total clave O
2675
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: DIVIDENDOS INTERNOS SUSCEPTIBLES DE DEDUCCION POR DOBLE IMPOSICION
TIPO IMPUTADO 444
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 444
NIF Sociedad que distribuyó el dividendo
5034
A
50
6
9 caracteres
Sociedad que distribuyó el dividendo
4034
A
50
6
NIF Sociedad que percibió el dividendo
5035
A
50
6
9 caracteres
Sociedad que percibió el dividendo
4035
A
50
6
Ejercicio de cuyo beneficio procede el dividendo
5036
N
15
5
4 enteros
Dividendo eliminado
5037
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total
2516
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: PROVISIONES POR PARTICIPACIONES EN FONDOS PROPIOS DE EMPRESAS DEL GRUPO (ELIMINACIONES)
TIPO IMPUTADO 445
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 445
NIF Sociedad que dota la provisión
5038
A
50
6
9 caracteres
Sociedad que dota la provisión
4038
A
50
6
NIF Sociedad emisora de las acciones o participaciones provisionales
5039
A
50
6
9 caracteres
Sociedad emisora de las acciones o participaciones provisionales
4039
A
50
6
Provisión dotada que se elimina
5040
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total
2517
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: PROVISIONES POR PARTICIPACIONES EN FONDOS PROPIOS DE EMPRESAS DEL GRUPO (INCORPORACIONES)
TIPO IMPUTADO 449
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 449
NIF Sociedad que aplica la provisión
5052
A
50
6
9 caracteres
Sociedad que aplica la provisión
4138
A
50
6
Sociedad emisora de las acciones o participaciones provisionales
4139
A
50
6
NIF Sociedad emisora de las acciones o participaciones provisionales
5053
A
50
6
9 caracteres
Ejercicio de procedencia de la provisión aplicada
5054
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Provisión aplicada que se incorpora al período
5055
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Provisión pendiente de incorporar en períodos futuros
5056
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total Provisión aplicada que se incorpora al período
2518
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total Provisión pendiente de incorporar en períodos futuros
2520
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: CORRECCIONES NO COMPRENDIDAS EN LOS APARTADOS ANTERIORES
TIPO IMPUTADO 446
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 446
Tipo de operación
4041
A
50
6
NIF Sociedades afectadas
5042
A
50
6
9 caracteres
Sociedades afectadas
4042
A
50
6
Corrección en base imponible
4043
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Total
2519
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
COMPENSACION DE BASES LIQUIDABLES NEGATIVAS
BASE LIQUIDABLE NEGATIVA DEL GRUPO
TIPO IMPUTADO 395
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 395
Ejercicio en que se produjo
4044
N
15
5
4 enteros
Base liquidable pendiente de compensación al inicio del ejercicio
4045
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Base liquidable compensada en el ejercicio
4046
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Base liquidable pendiente de compensar
4047
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Totales
5045
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Totales
2547
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Totales
5047
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BASE LIQUIDABLE NEGATIVA DE LAS SOCIEDADES EN EJERCICIOS ANTERIORES AL DE SU INCORPORACION AL GRUPO
TIPO IMPUTADO 396
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 396
Denominación de la sociedad
A
50
4
NIF
A
9
4
Ejercicio en que se produjo
4048
N
15
5
4 enteros
Base liquidable pendiente de compensación al inicio del ejercicio
4049
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Base liquidable compensada en el ejercicio
4050
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Base liquidable pendiente de compensar
4051
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Totales
5048
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Totales
4054
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Totales
5049
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CONCILIACION DE LA CONSOLIDACION DE RESULTADOS Y BASES IMPONIBLES DEL GRUPO
A. Resultados consolidados del grupo en el ejercicio, antes de impuestos
649
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
B. Suma de los resultados antes de impuestos de las sociedades del grupo
650
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
C. DIFERENCIA POR CONSOLIDACION DEL RESULTADO (A-B)
651
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
D. Base imponible del grupo, antes de compensación de bases liquidables negativas
652
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
E. Suma de las bases imponibles individuales de las sociedades del grupo fiscal, sin incluir la compensación de bases imponibles negativas
653
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
F. DIFERENCIA POR CONSOLIDACION DE BASES IMPONIBLES (D-E)
654
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
G. DIFERENCIAS ENTRE LA CONSOLIDACION DE RESULTADOS Y LA DE BASES IMPONIBLES (C-F = G1+G2)
655
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIA EN EL DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS ENTRE LA CONSOLIDACION DE RESULTADOS Y LA DE BASES IMPONIBLES:
Por operaciones internas de bienes o servicios activados en existencias en la empresa adquirente
656
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Por operaciones internas de bienes o servicios activados en inmovilizado amortizable en la empresa adquirente
657
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Por operaciones internas de bienes o servicios activados en terrenos en la empresa adquirente
658
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Por transmisiones internas de derechos de crédito y activos financieros representativos de deuda
659
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Por transmisiones internas de activos financieros representativos de fondos propios
660
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Por operaciones internas no comprendidas en apartados anteriores
661
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
G1. TOTAL DIFERENCIAS POR DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS
662
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIA POR OTROS CONCEPTOS:
Diferencias en la eliminación de dividendos internos
663
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferencias en el diferimiento de las dotaciones a provisiones por depreciación de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fiscal
664
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferencias por amortización del fondo de comercio de la consolidación o por reversión de la diferencia negativa de consolidación
665
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferencias en resultados por enajenación de participaciones en sociedades consolidadas
666
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Diferencias en resultados por operaciones con acciones de la sociedad dominante y con pasivos financieros del grupo consolidado
667
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Otras diferencias no comprendidas en los apartados anteriores
668
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
G2. TOTAL DIFERENCIAS POR OTROS CONCEPTOS
669
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TRIBUTACION CONJUNTA AL ESTADO Y A LA COMUNIDAD FORAL DE NAVARRA (CONVENIO ECONOMICO) Y/O A LA COMUNIDAD AUTONOMA DEL PAIS VASCO (CONCIERTO ECONOMICO) (I)
TIPO IMPUTADO 397
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 397
Denominación social
A
50
4
NIF
A
9
4
VOLUMEN DE OPERACIONES REALIZADO EN CADA TERRITORIO:
Navarra
4056
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Alava
4057
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Guipúzcoa
4058
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Vizcaya
4059
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Territorio común
4060
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
TOTALES:
A
4061
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
B
4062
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
C
4063
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
D
4064
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
E
4065
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
F
4066
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CALCULO DEL PORCENTAJE DE TRIBUTACION A CADA ADMINISTRACION:
Administración del Estado
625
N
15
2
3 enteros y 4 decimales
Diputación Foral de Alava
626
N
15
2
3 enteros y 4 decimales
Diputación Foral de Guipúzcoa
627
N
15
2
3 enteros y 4 decimales
Diputación foral de Vizcaya
628
N
15
2
3 enteros y 4 decimales
Comunidad Foral de Navarra
629
N
15
2
3 enteros y 4 decimales
TRIBUTACION CONJUNTA AL ESTADO Y A LA COMUNIDAD FORAL DE NAVARRA (CONVENIO ECONOMICO) Y/O A LA COMUNIDAD AUTONOMA DEL PAIS VASCO (CONCIERTO ECONOMICO) (II)
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver Alava
5352
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 1.º Alava
5356
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 2.º Alava
5360
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 3.º Alava
5364
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota diferencial Alava
5376
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores Alava
5384
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Intereses de demora Alava
5388
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Importe ingreso/devolución efectuada de la declaración originaria Alava
5392
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Líquido a ingresar o devolver Alava
5396
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver Guipúzcoa
5353
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 1.º Guipúzcoa
5357
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 2.º Guipúzcoa
5361
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 3.º Guipúzcoa
5365
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota diferencial Guipúzcoa
5377
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores Guipúzcoa
5385
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Intereses de demora Guipúzcoa
5389
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Importe ingreso/devolución efectuada de la declaración originaria Guipúzcoa
5393
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Líquido a ingresar o devolver Guipúzcoa
5397
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver Vizcaya
5354
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 1.º Vizcaya
5358
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 2.º Vizcaya
5362
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 3.º Vizcaya
5366
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota diferencial Vizcaya
5378
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores Vizcaya
5386
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Intereses de demora Vizcaya
5390
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Importe ingreso/devolución efectuada de la declaración originaria Vizcaya
5394
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Líquido a ingresar o devolver Vizcaya
5398
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver Territorio Común
5355
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 1.º Territorio Común
5359
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 2.º Territorio Común
5363
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 3.º Territorio Común
5367
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota diferencial Territorio Común
5379
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores Territorio Común
5387
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Intereses de demora Territorio Común
5391
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Importe ingreso/devolución efectuada de la declaración originaria Territorio Común
5395
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Líquido a ingresar o devolver Territorio Común
5399
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver TOTAL
5600
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 1.º TOTAL
5602
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 2.º TOTAL
5604
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pagos fraccionados 3.º TOTAL
5606
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota diferencial TOTAL
5612
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incremento por pérdida beneficios fiscales períodos anteriores TOTAL
5616
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Intereses de demora TOTAL
5618
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Importe ingreso/devolución efectuada de la declaración originaria TOTAL
5620
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Líquido a ingresar o devolver TOTAL
5622
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
BONIFICACIONES APLICADAS POR EL GRUPO
TIPO IMPUTADO 398
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 398
Sociedades del grupo con derecho a bonificación
A
50
4
NIF
A
9
4
Arts. 57 y 58 Ley Foral 24/1996
4070
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Otras bonificaciones
4071
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Bonificaciones
2568
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Bonificaciones
2569
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION NO TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES, APLICADAS POR EL GRUPO
TIPO IMPUTADO 399
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 399
Sociedades del grupo con derecho a deducción
A
50
4
NIF
A
9
4
Deducciones artículo 103 Ley Foral 24/1996
4072
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Intersocietaria al 5/10% (cooperativas)
4073
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducciones por doble imposición
2570
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducciones por doble imposición
2571
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCION POR REINVERSION DE BENEFICIOS EXTRAORDINARIOS. ARTICULO 70 BIS DE LA LEY FORAL 24/1996
TIPO IMPUTADO 451
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 451
Fecha de la transmisión
4090
N
15
5
aaaammdd rellenos con cero a la izqda.
Importe de la renta acogida a deducción
4091
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción total aplicable
4092
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en el ejercicio
4093
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicar
4094
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
NIF Sociedad que obtiene el resultado extraordinario
4095
A
50
6
9 caracteres
Sociedad que obtiene el resultado extraordinario
4096
A
50
6
NIF Sociedad que reinvierte
4097
A
50
6
9 caracteres
Sociedad que reinvierte
4098
A
50
6
Fecha de la reinversión
4099
N
15
5
aaaammdd rellenos con cero a la izqda.
Total deducción total aplicable
2841
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total deducción aplicada en el ejercicio
2585
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Total deducción pendiente de aplicar
2843
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
EXENCIONES POR REINVERSION
ENAJENACIONES EFECTUADAS EN EL EJERCICIO
TIPO IMPUTADO 288
Denominación sociedad del grupo
A
50
4
NIF sociedad de del grupo
A
9
4
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 288
Fecha
7100
N
15
5
aaaammdd
Denominación de los bienes enajenados
7110
A
50
6
Importe enajenación
7120
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Valor contable corregido por el efecto de la depreciación monetaria
7130
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Incremento fiscal
7140
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Importe enajenación. Totales
7129
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Valor contable corregido por el efecto de la depreciación monetaria. Totales
7139
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incremento fiscal. Totales
7149
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
REINVERSIONES MATERIALIZADAS EN EL EJERCICIO
TIPO IMPUTADO 289
Denominación sociedad del grupo
A
50
4
NIF sociedad de del grupo
A
9
4
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 289
Fecha de adquisición
7150
N
15
5
aaaammdd
Fecha de enajenación
7155
N
15
5
aaaammdd
Denominación de los bienes de reinversión
7160
A
50
6
Importe reinversión
7170
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Observaciones
7180
A
50
6
Importe reinversión. Totales
7179
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
ENAJENACIONES ACOGIDAS A LA EXENCION POR REINVERSION Y SU MATERIALIZACION
2002. Importe enajenación
7210
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2002. Exención aplicada
7211
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2002. Reinversión a efectuar
7212
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2002. Reinversión efectuada
7213
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2002. Pendiente
7214
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2003. Importe enajenación
7220
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2003. Exención aplicada
7221
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2003. Reinversión a efectuar
7222
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2003. Reinversión efectuada
7223
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2003. Pendiente
7224
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2004. Importe enajenación
7230
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2004. Exención aplicada
7231
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2004. Reinversión a efectuar
7232
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2004. Reinversión efectuada
7233
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2004. Pendiente
7234
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2005. Importe enajenación
7240
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2005. Exención aplicada
7241
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2005. Reinversión a efectuar
7242
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2005. Reinversión efectuada
7243
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2005. Pendiente
7244
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2006. Importe enajenación
7250
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2006. Exención aplicada
7251
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2006. Reinversión a efectuar
7252
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2006. Reinversión efectuada
7253
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2006. Pendiente
7254
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2007. Importe enajenación
7270
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2007. Exención aplicada
7271
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2007. Reinversión a efectuar
7272
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2007. Reinversión efectuada
7273
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
2007. Pendiente
7274
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION INTERNA TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES
TIPO IMPUTADO 470
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 470
Sociedades del grupo con derecho a deducción
A
50
4
NIF
A
9
4
Ejercicios anteriores, deducción pendiente
4940
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
4950
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
4951
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
4952
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION INTERNACIONAL TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES
TIPO IMPUTADO 471
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 471
Sociedades del grupo con derecho a deducción
A
50
4
NIF
A
9
4
Ejercicios anteriores, deducción pendiente
4944
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
4945
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
4946
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
4947
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES EN REGIMEN GENERAL (CON LIMITE SOBRE CUOTA)
TIPO IMPUTADO 472
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 472
Sociedades del grupo con derecho a deducción
A
50
4
NIF
A
9
4
Ejercicios anteriores, deducción pendiente
4941
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
4953
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
4954
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
4955
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES EN REGIMEN ESPECIAL Y EN GASTOS DE INVESTIGACION CIENTIFICA E INNOVACION TECNOLOGICA (SIN LIMITE SOBRE CUOTA)
TIPO IMPUTADO 473
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 473
Sociedades del grupo con derecho a deducción
A
50
4
NIF
A
9
4
Ejercicios anteriores, deducción pendiente
4942
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
4962
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
4963
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
4964
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES POR CREACION DE EMPLEO
TIPO IMPUTADO 474
Tipo de imputado
N
3
4
valor: 474
Sociedades del grupo con derecho a deducción
A
50
4
NIF
A
9
4
Ejercicios anteriores, deducción pendiente
4943
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
4965
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
4966
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
4967
N
15
5
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES, DEDUCCION POR INVERSIONES Y DEDUCCION POR CREACION DE EMPLEO APLICADAS POR EL GRUPO
GRUPOS DE SOCIEDADES QUE APLICAN NORMATIVA FORAL NAVARRA
TOTAL DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION INTERNA TRASLADABLES A EJERCIDOS SIGUIENTES:
Ejercicios anteriores deducción pendiente
940
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
950
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
951
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
952
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION INTERNACIONAL TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES:
Ejercicios anteriores deducción pendiente
944
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
945
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
946
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
947
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL DEDUCCIONES EN REGIMEN GENERAL (CON LIMITE SOBRE CUOTA):
Ejercicios anteriores deducción pendiente
941
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
953
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
954
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
955
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL DEDUCCIONES EN REGIMEN ESPECIAL Y EN GASTOS DE INVESTIGACION CIENTIFICA E INNOVACION TECNOLOGICA (SIN LIMITE SOBRE CUOTA):
Ejercicios anteriores deducción pendiente
942
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
962
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
963
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
964
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TOTAL DEDUCCIONES POR CREACION DE EMPLEO:
Ejercicios anteriores deducción pendiente
943
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Ejercicio actual, deducción generada
965
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción aplicada en este ejercicio
966
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción pendiente de aplicación
967
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
AUTOLIQUIDACION
BASE LIQUIDABLE DEL GRUPO
2
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
TIPO DE GRAVAMEN
3
N
15
2
3 enteros y 4 decimales
CUOTA INTEGRA CONSOLIDADA
10
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICION Y BONIFICACIONES:
Por doble imposición interna
11
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Por doble imposición internacional
12
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Por bonificaciones
13
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
SUMA (11 A 13)
19
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIA (11- 19) (CANTIDAD MINIMA CERO)
20
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEDUCCIONES POR INVERSIONES Y CREACION DE EMPLEO:
Régimen general
21
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Regímenes especiales
22
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Creación de empleo
23
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
SUMA (21 A 24)
29
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota líquida (20-29) (cantidad mínima cero)
40
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Retenciones e ingresos a cuenta
41
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Deducción programa PREVER
43
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DIFERENCIA (40-(41+43)) CON SIGNO
45
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
PORCENTAJE DE TRIBUTACION CORRESPONDIENTE A NAVARRA
1
N
15
2
3 enteros y 4 decimales
RESULTADO (45 X 1) CON SIGNO
46
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Pago fraccionado
47
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Cuota I.A.E. (Disp. Adic. 9.ª L.F. 16/2003)
44
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
IMPORTE AUTOLIQUIDACION (46-(47+44)) CON SIGNO
50
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Incremento por pérdida de beneficios fiscales aplicados indebidamente
32
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Intereses de demora sobre casilla anterior
33
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
Recargo 10% (pérdidas por incumplimiento materialización Reserva Especial Inversiones)
34
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INCREMENTO POR PERDIDA DE BENEFICIOS EJERCICIOS ANTERIORES (32 + 33 + 34)
31
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
INTERESES DE DEMORA
52
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
CAMARA DE COMERCIO
53
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
DEUDA TRIBUTARIA (50 + 32 + 33 + 34 + 52 + 53)
60
N
15
2
13 enteros y 2 decimales
